A reserva de emergência é usada em casos de necessidade extrema – apenas quando imprevistos acontecem.
É importantíssimo guardar uma quantia assim que a loja de roupas é inaugurada, visto que não é possível prever quando a reserva financeira será útil.
Aprenda com a gente: o que é reserva de emergência e dicas de quanto guardar.
O que é reserva de emergência?
A reserva de emergência é uma quantia de dinheiro que você guarda para imprevisto. É uma estratégia útil para que você não precise realizar empréstimos ou recorrer ao fluxo de caixa normal.
Por que manter uma reserva de emergência?
Para evitar imprevistos e estar pronto(a) para lidar com eles, claro. No meio lojista, eles se dividem em dois: internos e externos.
Os internos são situações que você consegue controlar dentro da loja, como funcionários, estoque, loja física e produtos, enquanto os externos são condições impostas pelo mercado, como inflação e condições climáticas.
Veja exemplos práticos de crises que podem afetar grandemente a sua loja caso ela não tenha fundos emergenciais:
- Recessão ou crise econômica (inflação, desemprego, redução do consumo);
- Perda de mercadoria por extravio, incêndio, enchente, roubo, etc.;
- Aumento de custos sem aviso prévio (reforma urgente);
- Períodos anuais de baixíssima demanda (sazonalidade). em que as vendas não suprem os custos fixos;
- Não vender produtos de alto investimento.
O ato de manter uma reserva de emergência é uma forma de garantir o máximo de controle possível em situações de atrito.
E, por mais que as situações que citamos sejam negativas, é importante saber que a reserva de emergência também é útil em investimentos promissores.
Por exemplo, a chance de alugar/comprar um ponto de venda melhor e o aparecimento de uma oportunidade única de investir em uma coleção ou publicidade. Enfim, apenas em situações extraordinárias.
Como calcular a reserva de emergência?
O cálculo para conquistar a reserva de emergência é construído aos poucos. Fizemos um passo a passo detalhado para facilitar esse processo, entenda as fórmulas de maneira descomplicada na sequência.
1° passo: entenda o fluxo de caixa
O fluxo de caixa é a quantia financeira que entra e sai do caixa. Ou seja, a quantidade de dinheiro proveniente de vendas e gastos com custos fixos e variáveis para manter o funcionamento da loja.
Tome pleno conhecimento de como o fluxo de caixa funciona (incluindo dados diários, semanais, mensais, semestrais e anuais), anote tudo em uma planilha e tenha total controle financeiro.
Veja também: como montar fluxo de caixa
2° passo: calcule os custos fixos e variáveis
Os custos fixos são aqueles que não variam de um mês para o outro.
Para exemplificar: salários de funcionários (desde que não tenham comissão de vendas, nesse caso são variáveis), aluguel de equipamentos, maquinários e estabelecimento, provedores de internet e serviços terceirizados (manutenção mensal).
Já os custos variáveis oscilam para mais ou menos periodicamente. Água, energia, embalagens, combustíveis, matéria-prima, serviços temporários, impostos sobre vendas, fornecedores, etc.
Some separadamente os fixos e variáveis, após elencar a lista de custos e despesas,
3° passo: ordene por prioridades
Com todos os custos devidamente organizados, elenque por ordem de prioridade, como a sugerida a seguir:
- Prioridade 1: itens que a empresa não pode ficar em falta em nenhum momento;
- Prioridade 2: ações/produtos que é possível ficar sem durante 7-30 dias;
- Prioridade 3: custos que a empresa pode abrir mão durante 30 dias ou mais.
A ordem de importância pode variar conforme a empresa e modelo de gerenciamento.
Dica: coloque em última prioridade os custos que são negociáveis, como boletos de fornecedores e pagamentos com datas inflexíveis em primeiro lugar.
4° passo: multiplique por 6 os custos da prioridade 1
Some todos os custos da prioridade 1 e multiplique por 6 – esse é o valor mínimo para ter na reserva de emergência!
Essa quantidade supre os principais custos durante 6 meses, o período destinado a encontrar alternativas de reverter a situação ou, como diz o ditado, para segurar as pontas.
Durante esse tempo, o fluxo de caixa custeia a prioridade 2. A prioridade 3 é negociável até resolver o financeiro.
- Reserva de emergência = soma dos custos da prioridade 1 x 6
5° passo: estabeleça quanto você pode destinar à reserva
Um fluxo de caixa saudável é quando as vendas pagam todos os custos e tem lucro. Portanto, veja qual porcentagem do fluxo de caixa é possível destinar à reserva de emergência.
Se possível, acrescente como custo fixo até acumular o valor total. Conselho: determine o valor com base numa perspectiva mensal.
6° passo: projete o futuro
Depois de determinar o valor saudável para guardar todos os meses, divida pelo valor total da reserva da emergência como descrito na seguinte fórmula:
- Reserva de emergência = (soma dos custos da prioridade 1 x 6) ÷ reserva mensal
O resultado desta conta é a quantidade de meses que você precisa para acumular o valor total (mínimo para uma emergência). Por isso, é importantíssimo usá-la apenas em casos de necessidade extrema, para que o valor não fique em déficit.
O investimento na reserva de emergência é recorrente. Após atingir o valor estipulado inicialmente, refaça o cálculo de custos e veja se é preciso agregar mais.
Após alcançar a meta, continue acumulando 50% do valor mensal destinado. Assim, você utiliza metade para realizar investimentos e, ao mesmo tempo, continua se precavendo para imprevistos.
Aprendeu como calcular reserva de emergência? É descomplicado e, com as fórmulas básicas que construímos, fica ainda mais fácil se organizar financeiramente.
Continue acompanhando o blog Amor por Empreender para sempre se informar com conteúdos de gestão e inovação.
Aproveite para ler também:
– Cross selling e up selling: aprenda como fazer
